O número de microempreendedores subiu de forma bastante considerável nos últimos anos no Brasil, principalmente pelas dificuldades do mercado de trabalho, que foram ampliadas pelos efeitos da pandemia. De acordo com números do SEBRAE, apenas nos dois últimos anos foram mais de 7 milhões de microempreendedores cadastrados em todo o território nacional.
O trabalho destes microempreendedores é bastante positivo, pois muitos destes buscam ganhar dinheiro por meio de atividades que lhes interessem, o que torna o trabalho mais prazeroso. No entanto, muitos microempreendedores ainda podem ter algumas dificuldades com relação ao seu trabalho, especialmente por conta da pouca experiência em gestão de negócios, por exemplo.
Em geral, uma das maiores dificuldades destes microempreendedores é quanto à rentabilidade de seu negócio, uma vez que alguns podem não saber como identificar este número, de forma específica. Assim, é preciso que se tenha uma abordagem um pouco mais profunda do tema, pois a rentabilidade é essencial para o sucesso de um empreendimento.
A diferença entre lucratividade e rentabilidade
Um dos primeiros fatores que precisa ser observado é que a rentabilidade de um negócio é diferente de sua lucratividade. Isso pode gerar muita confusão para alguns novos microempreendedores, e fazer com que tenham maiores dificuldades na administração de seus negócios.
De maneira simples, a lucratividade pode ser definida como a margem definida para que a sua empresa possa cobrir os seus gastos e gerar o lucro desejado pelos empreendedores. Desta forma, a lucratividade é definida com base nos cálculos de lucro bruto e lucro líquido de uma empresa, as quais permitem que se observe quanto dinheiro foi ganho em um determinado período.
Já a rentabilidade é uma conta relacionada ao investimento inicial e o resultado do fluxo de caixa após um determinado período, para que se possa determinar qual a rentabilidade de uma determinada empresa neste mesmo período. Isso faz com que seja um fator ainda mais importante, por conta do impacto nas estruturas financeiras de seu negócio.
Esta separação entre a lucratividade e a rentabilidade também é muito importante de ser compreendida, pois um bom resultado de lucratividade não significa que a empresa tenha boa rentabilidade. Ou seja, é possível que, após as contas realizadas, se tenha um resultado positivo de lucratividade, mas sem uma rentabilidade positiva, o que poderia comprometer a continuidade desta empresa no mercado.
Justamente por conta disso, é possível que se encontre algumas análises sobe empresas que afirmam que, embora lucrativa, algumas empresas não são rentáveis. Com este conhecimento a respeito das diferenças entre estes índices, será possível que você consiga determinar de maneira mais correta a situação atual de seu negócio.
Saiba como calcular a rentabilidade do seu negócio
Embora possa parecer algo muito complicado em um primeiro momento, o cálculo da rentabilidade de seu negócio pode ser mais simples do que se imagina. Para isso, no entanto, você precisa conhecer os dois dados citados anteriormente: o investimento inicial total e o resultado do seu fluxo de caixa após o período que será avaliado.
Com estes dois dados em mãos, basta que se faça uma conta simples, que é a divisão do valor final de seu fluxo de caixa pelo valor inicial investido. O resultado mostrará qual a rentabilidade de sua empresa, e poderá permitir que se conheça melhor a saúde financeira deste negócio, ou indicar que mudanças devem ser realizadas.
Para que seja ainda mais fácil de visualizar a forma como este cálculo deve ser feito, é preciso que se utilize um exemplo com valores fictícios. Assim, imagine que o seu negócio possui um investimento inicial de 80.000 reais, e que o resultado do seu fluxo de caixa é de 3.200 reais.
Com estes valores, basta que se faça a divisão de 3.200 por 80.000, e isso mostrará, em valores decimais, qual a rentabilidade de seu negócio. Neste exemplo, o resultado da sua conta seria de 0,04, o que representa uma rentabilidade de 4% para o seu negócio.
Assim, com uma conta bastante simples, você poderá saber se o seu negócio apresenta uma boa rentabilidade, e se poderá manter o seu trabalho da mesma forma. Em casos nos quais o resultado não seja positivo, o conhecimento da sua rentabilidade permitirá que se faça as mudanças necessárias antes que o seu negócio chegue a uma condição financeira muito ruim, que poderia impedir a sua continuidade no mercado.
O retorno do seu investimento
Além da rentabilidade, outro fator importante que deve ser calculado em seu negócio é o retorno do seu investimento. Ou seja, em quanto tempo o dinheiro investido poderá ser recuperado, o que é extremamente importante na captação de investidores, por exemplo.
Assim como a rentabilidade, este é outro cálculo bastante simples de ser feito, pois também depende apenas de dois números para que possa ser realizado. Neste caso, você precisa saber qual foi o valor total de investimento e dividir este valor pelo seu lucro líquido de um determinado período, em geral a escolha é feita pelo lucro mensal.
O resultado desta conta lhe indicará qual o tempo de trabalho necessário para que todo o seu investimento seja pago e o negócio comece, de fato, a dar lucro. Este dado também é importante para que os empreendedores compreendam melhor as finanças de sua empresa, pois negócios que levem muito tempo para gerar o retorno do investimento podem apresentar graves problemas financeiros.
Para uma visualização ainda mais completa disso, imagine uma empresa na qual o investimento total tenha sido de 350 mil reais, e que apresente um lucro mensal de 7 mil reais. Para descobrir o tempo total necessário para o retorno de seu investimento, basta que se divida estes 350 mil reais pelos 7 mil de lucro.
O resultado seria de 50, o que indica que, com um lucro líquido mensal de 7 mil reais, esta empresa levaria 50 meses para garantir o retorno do investimento de seu proprietário. Isso permite que se tenha um planejamento financeiro ainda melhor, especialmente para empresas em fase de início, para que os empreendedores evitem iniciar um negócio que não apresente bom prazo de retorno.
Agora que você sabe como identificar a rentabilidade de seu negócio, bem como definir outras taxas importantes, coloque este conhecimento em prática e beneficie ainda mais a sua empresa, seja com a otimização de seu trabalho ou com mudanças que possam ser necessárias para que se torne ainda mais rentável.
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